22 января 2026

8 минут чтения

Обновлено: 22 января 2026

Автор: Елизавета Огнева

Какие бывают формы безналичных расчётов: руководство по выбору и применению

К осени 2025 года доля безналичных платежей в российской рознице приблизилась к 88%. Россия в числе мировых лидеров по доле безнала, и тренд на отказ от наличных денег продолжится. Рассказываем, какие есть формы безналичных расчётов и как бизнесу принимать платежи от клиентов и партнёров.

Содержание:

Что такое безналичные расчёты и их значение в современном бизнесе Платёжное поручение — самая распространённая форма расчётов Аккредитивы: когда безопасность сделки превыше всего Расчёты по инкассо: особенности и область применения Чековая форма расчётов: традиции и современность Банковские карты и электронные формы безналичных операций Как выбрать оптимальную форму безналичных расчётов Цифровые платёжные решения для роста бизнеса

Что такое безналичные расчёты и их значение в современном бизнесе

Это форма платежей, при которой деньги платят не наличными, а переводят через банк или электронные системы: картой, через приложение, онлайн-переводом. По сути, безналичный платёж — это команда банку перевести деньги со счёта на счёт по установленным правилам и под контролем государства.

На практике: покупатель оформляет платёж и передаёт в банк распоряжение перевести определённую сумму получателю. В этом распоряжении указываются основные данные: кто платит, кому, сколько и за что. Банк принимает платёж, проверяет, есть ли деньги на счёте и законна ли операция.

После проверки банк списывает деньги со счёта покупателя и переводит их продавцу. Всё фиксируется в банковской системе. Общие правила проведения безналичных расчётов и требования к ним устанавливает Банк России.

Основные формы безналичных расчётов:

платёжные поручения;

аккредитивы и расчёты по инкассо;

расчёты банковскими картами;

электронные деньги и цифровые кошельки;

онлайн-платежи через платёжные системы;

расчёты с использованием мобильных приложений и QR-кодов.

Бизнесу безналичные расчёты нужны, чтобы упростить свою работу и привлечь клиентов — большинство из них сегодня предпочитают платить безналом.

Принципы построения системы безналичных расчётов

Законность и государственное регулирование Все расчёты проводятся по правилам и законам, установленным государством и Банком России.	Акцепт Списание денег со счёта возможно только с согласия его владельца — через платёжное поручение, мобильное приложение и т. д.	Договорные отношения Банк действует на основании договора с клиентом, в котором прописаны правила обслуживания и расчётов.
Обеспеченность платежей Деньги переводятся, только если они есть на счёте, или в пределах разрешённого кредитного лимита.	Срочность расчётов Платежи выполняются в установленные сроки без неоправданных задержек.	Материальная ответственность Участники расчётов, включая банки, несут ответственность за задержку или ошибки в платежах.

Правовое регулирование безналичных расчётов в РФ

Гражданский кодекс РФ — основной документ, который регулирует формы безналичных расчётов. Глава 46 ГК РФ устанавливает требования к каждой из них. Дополнительно применяются положения Банка России, федеральные законы о платёжных системах и электронных платёжных сервисах.

ПОДКЛЮЧИТЕ ЯНДЕКС ПЭЙ
ДЛЯ ВАШЕГО БИЗНЕСА

Увеличьте конверсию до 95% и получите кешбэк
баллами Плюса для клиентов

Подключить Яндекс Пэй

Подключить QR-Код

Платёжное поручение — самая распространённая форма расчётов

Это банковский документ, распоряжение владельца счёта своему банку перевести определённую сумму другому лицу, организации или в бюджет.

Платёжное поручение — это основной инструмент для безналичных расчётов между компаниями, для уплаты налогов, перечисления зарплаты, погашения кредитов и других платежей. Оно оформляется в бумажном виде или электронно через интернет-банк и содержит реквизиты сторон, сумму и назначение платежа. Подробнее о видах и особенностях платёжных поручений мы рассказывали в этой статье.

Аккредитивы: когда безопасность сделки превыше всего

Аккредитив — это способ безналичного расчёта, при котором банк выступает гарантом платежа между покупателем и продавцом. Проще говоря, покупатель заранее кладёт деньги в банк, а банк обещает перевести их продавцу, когда тот выполнит оговорённые условия.

Как это работает:

покупатель открывает аккредитив в банке;

банк резервирует деньги;

продавец выполняет условия сделки — например, отгружает товар — и предоставляет подтверждающие документы;

банк проверяет документы и переводит деньги продавцу.

То есть аккредитив защищает как покупателя — деньги не уйдут, пока товар не отправлен, так и продавца — банк гарантирует оплату. Часто применяется в торговле между компаниями, во внешнеэкономических сделках и при крупных покупках, например оборудования или недвижимости.

Виды аккредитивов и их применение

Аккредитивы применяются там, где важно снизить риски и обеспечить надёжность расчётов, особенно при крупных, международных или новых партнёрских сделках.

Отзывной Может быть изменён или отменён банком без согласия продавца. Применяется редко, потому что слабо защищает получателя.	Безотзывной Не может быть изменён или отменён без согласия всех сторон. Именно этот вид используют в большинстве сделок.
Покрытый, или депонированный Деньги покупателя заранее резервируются на счёте банка. Используется, если риски высокие или между сторонами нет доверия.	Непокрытый, или гарантированный Деньги не резервируются, банк платит за счёт кредита покупателю. Применяется между надёжными партнёрами.
Подтверждённый Дополнительный банк подтверждает обязательство по оплате. Используется в международной торговле, чтобы повысить надёжность сделки.	Неподтверждённый Платёж гарантирует только банк-эмитент. Применяется, если у продавец доверяет банку покупателя.
Разовый Открывается для одной конкретной сделки. Подходит для разовых крупных контрактов.	Возобновляемый, или револьверный Автоматически восстанавливается на определённую сумму. Используется, если сделки регулярные.

Возьмите кредит
на развитие бизнеса

Без залога и поручителей, с большим лимитом
и выгодными условиями от Яндекс Пэй

Заполнить заявку

Расчёты по инкассо: особенности и область применения

В этом случае банк по поручению получателя взыскивает платёж с покупателя на основании расчётных документов. То есть расчёты по инкассо применяются, когда продавец сам инициирует получение денег, а основание для списания заранее предусмотрено договором или законом.

Как это работает:

получатель направляет в банк документы на взыскание средств;

банк предъявляет требование плательщику;

при согласии или наличии законных оснований деньги списываются со счёта плательщика и зачисляются получателю.

Расчёты по инкассо нужны, чтобы получатель денег мог контролировать процесс оплаты через банк, не рискуя остаться без денег. И аккредитив, и инкассо защищают получателя, но степень этой защиты разная: аккредитив — это гарантия от банка, инкассо — инструмент контроля за платежом, но гарантий здесь меньше.

	Аккредитив	Инкассо
Кто гарантирует платёж	Банк обязуется заплатить после выполнения условий	Банк лишь передаёт документы и списывает деньги, гарантия зависит от плательщика
Инициатор платежа	Покупатель	Продавец

Чековая форма расчётов: традиции и современность

Чек — это ценная бумага, в которой содержится распоряжение банку произвести платёж. Чеки использовались ещё в XIX веке как безопасная альтернатива наличным. Они позволяли выплачивать крупные суммы без использования реальных денег: бумажный документ передавался получателю, а он уже шёл в банк и обналичивал чек.

В России расчёты чеками регулирует ст. 877-885 ГК РФ. Эту форму иногда применяют в сделках между юрлицами и ИП, но сегодня её уже вытеснили электронные виды оплаты.

Банковские карты и электронные формы безналичных операций

Банковские карты Пластиковые или виртуальные карты, привязанные к счёту в банке.	Электронные формы безналичных операций Электронные деньги и системы онлайн-платежей — например, PayPal, СберPay, ЮМоney.
Деньги списываются со счёта держателя и зачисляются на счёт получателя через платёжную систему — МИР, Visa, Mastercard. Применение: оплата товаров и услуг в магазинах и онлайн; снятие наличных в банкоматах; регулярные платежи — подписки, коммунальные услуги.	Пользователь переводит деньги через приложение или сайт, они списываются с электронного кошелька и поступают получателю. Применение: онлайн-покупки и переводы между людьми; оплата услуг через интернет. При этом данные карты или счёта скрыты: продавец видит только номер кошелька. Можно хранить деньги отдельно от основного счёта.

Банковские карты

Пластиковые или виртуальные карты, привязанные к счёту в банке.

Электронные формы безналичных операций

Электронные деньги и системы онлайн-платежей — например, PayPal, СберPay, ЮМоney.

Деньги списываются со счёта держателя и зачисляются на счёт получателя через платёжную систему — МИР, Visa, Mastercard.

Применение:

оплата товаров и услуг в магазинах и онлайн;
снятие наличных в банкоматах;
регулярные платежи — подписки, коммунальные услуги.

Пользователь переводит деньги через приложение или сайт, они списываются с электронного кошелька и поступают получателю.

Применение:

онлайн-покупки и переводы между людьми;
оплата услуг через интернет.

При этом данные карты или счёта скрыты: продавец видит только номер кошелька. Можно хранить деньги отдельно от основного счёта.

Система быстрых платежей

Современный способ безналичных переводов, который позволяет мгновенно отправлять и получать деньги между банками в России. Перевод можно сделать по номеру телефона, QR-коду или реквизитам.

Система выгодна и для покупателя, и для продавца: комиссии здесь меньше, чем при обычных переводах и других способах безналичных платежей. Например, при оплате картой продавец заплатит около 2-3% с операции, а через СБП — всего 0,4-0,7%.

Как выбрать оптимальную форму безналичных расчётов

Выбор зависит от целей бизнеса, объёма сделок, доверия к партнёрам и уровня рисков. Вот на что можно ориентироваться:

По типам сделок	B2B — платёжные поручения, аккредитив; розница — карты, СБП, эквайринг.
По суммам	Крупные сделки — аккредитив, мелкие — СБП.
По уровню безопасности	Аккредитив — максимальная безопасность, инкассо — средний уровень защиты.
Скорость	СБП и карты — мгновенно, платёжные поручения — зависит от банка.
Удобство	Для клиентов важны удобные способы оплаты картами или через СБП, для бизнеса — прозрачность учёта.

Определите основные сценарии: какие платежи чаще проходят? Поставщикам, клиентам или сотрудникам?

Узнайте предпочтения клиентов: какие способы оплаты нужны вашей аудитории?

Оцените затраты: комиссии эквайринга, банковские комиссии за переводы.

Проанализируйте риски: где требуется максимальная надёжность?

Начните с простого: платёжные поручения и СБП — базовые инструменты. Потом можно подключить эквайринг для удобства клиентов.

Цифровые платёжные решения для роста бизнеса

Упростить расчёты с клиентами помогут финтех-сервисы Яндекса. Подключив Яндекс Пэй для бизнеса, вы сможете принимать оплату картами любых банков, по QR-коду и с NFC, через СБП или по ссылке. А оплата частями в Сплит поможет клиенту решиться на крупную покупку и увеличить средний чек.

Подключиться легко:

Зарегистрируйтесь в личном кабинете Яндекс Пэй. Для входа потребуется Яндекс ID.

Добавьте вашу компанию. Введите ИНН или название, остальные данные подгружаются автоматически.

Отправьте заявку на подключение Яндекс Пэй и Сплита. Весь процесс происходит онлайн.