Войти
Войти
Войти
3 июля 2026
12 минут чтения
Обновлено: 3 июля 2026
Автор: Елизавета Огнева
Если вы купили квартиру, можно оформить имущественный налоговый вычет и вернуть часть НДФЛ. Но только в том случае, если работаете по трудовому договору и платите налог с дохода. Рассказываем, что такое налоговый вычет, кому он доступен, какие документы нужны и как его получить.
Содержание:
Что такое налоговый вычет
За что можно получить налоговый вычет на имущество
Кто имеет право на имущественный налоговый вычет
Сколько денег можно вернуть при покупке квартиры
Какие документы нужны для оформления вычета
Как получить налоговый вычет за квартиру
Возврат налога для пенсионеров
Сроки получения налогового вычета
Могут ли отказать и в каком случае
FAQ: часто задаваемые вопросы
Что такое налоговый вычет
Имущественный налоговый вычет — это возможность вернуть часть денег, которые вы уже заплатили в виде налога на доходы физических лиц, когда покупаете жильё или тратите деньги на его строительство и отделку.
Например, вы официально работаете и каждый месяц с вашей зарплаты удерживают 13% налога. Купив квартиру, вы можете обратиться за вычетом и вернуть часть этих денег обратно.
Допустим, вы взяли квартиру за 7 млн ₽. Государство позволяет уменьшить сумму дохода, с которой рассчитывается налог, на стоимость покупки в пределах лимита. По сути, это не «подарок» от государства и не новая выплата. Это возврат ваших же денег — тех налогов, которые вы уже заплатили.
За что можно получить налоговый вычет на имущество
Имущественный вычет обычно связан с покупкой недвижимости: квартиры, дома, комнаты, земельного участка или доли в недвижимости. Ещё можно получить вычет по расходам на ипотечные проценты, если жильё купили в ипотеку. Но есть и ограничения. Государство устанавливает максимальную сумму расходов, с которой можно получить возврат. Если стоимость квартиры выше, вернуть налог получится только с разрешённой суммы.
Кто имеет право на имущественный налоговый вычет
Право на оформление есть у всех налоговых резидентов России, кто платит НДФЛ. То есть нужно быть официально трудоустроенным. А вот если вы не платите налог — например, работаете как самозанятый — вернуть ничего нельзя.
Стоит учитывать возраст и семейное положение. Супруги могут распределить право на возврат между собой, если квартира куплена в браке. Есть ещё один важный нюанс: если жильё приобрели с использованием материнского капитала, та часть стоимости квартиры, которая была оплачена за счёт средств маткапитала, не учитывается при расчёте налогового вычета. То есть вернуть налог можно только с той суммы, которую вы оплатили своими деньгами.
Сколько денег можно вернуть при покупке квартиры
Сумма зависит от стоимости жилья и того, сколько налогов вы уже заплатили.
При покупке квартиры можно вернуть 13% от суммы расходов на жильё, но только в пределах установленного лимита. Например, если квартира стоит 3 млн ₽, налоговый вычет рассчитывается не со всей суммы, а максимум с 2 млн ₽. Поэтому максимальный возврат за покупку недвижимости составляет 260 000 ₽.
Если квартира куплена в ипотеку, дополнительно можно получить вычет с уплаченных процентов по кредиту. Здесь действует отдельный лимит: вернуть можно до 390 000 ₽.
Получается, в общей сложности при покупке жилья в ипотеку и со стандартной ставкой НДФЛ можно вернуть до 650 000 ₽ — 260 000 за саму квартиру + 390 000 ₽ за проценты.
Но сумма возврата зависит ещё и от уровня вашего дохода.
Стандартные доходы, НДФЛ 13% | Высокие доходы, НДФЛ 15%+ |
|---|---|
|
|
Важно помнить: деньги не выплачиваются сразу одной суммой. Возврат происходит постепенно — налоговая возвращает только тот НДФЛ, который вы уже заплатили. Например, если за год с вашей зарплаты удержали 70 000 ₽ налога, то вернуть в первый раз вы сможете не больше этой суммы. Остаток вычета можно будет получить в следующие годы.
Какие документы нужны для оформления вычета
Для оформления налогового вычета вам потребуется базовый пакет документов, подтверждающий право на жильё и факт оплаты. Подать их можно через работодателя или напрямую в инспекцию.
Паспорт — копия главной страницы и прописки.
Справка о доходах и суммах налога за тот год, за который вы запрашиваете возврат. Выдаёт работодатель.
Декларация 3-НДФЛ — нужна, если вы подаете документы напрямую через ФНС.
Договор купли-продажи или долевого участия.
Документ, подтверждающий передачу квартиры. Для новостроек — акт приёма-передачи, для вторичного жилья — выписка из ЕГРН.
Документы об оплате: платёжные поручения, банковские выписки, чеки или расписка от продавца, если сделка была между физлицами.
Реквизиты банковского счёта для перечисления вычета.
Если квартира в ипотеке, дополнительно нужен кредитный договор, справка из банка об уплаченных процентах за год и график погашения.
Получив налоговый вычет, направьте эти деньги на новые финансовые цели. Например, часть суммы можно сохранить и приумножить благодаря удобным инструментам накопления от Яндекс Пэй.
Как получить налоговый вычет за квартиру
Через налоговую
Подать документы в налоговую инспекцию можно после окончания года, в котором возникло право на возврат.
Подготовьте декларацию 3-НДФЛ, приложите подтверждающие документы и отправьте заявление. Сделать это можно как лично, так и через личный кабинет налогоплательщика. Налоговая проверит документы и примет решение. Если заявление одобрят, деньги перечислят на ваш банковский счёт.
Через работодателя
Чтобы получить вычет через работодателя, не нужно ждать конца года. Налог просто временно перестанут удерживать из вашей зарплаты, начиная с месяца обращения в бухгалтерию. Фактически вы будете получать больше денег каждый месяц, пока сумма вычета не будет полностью использована. Для этого нужно взять уведомление в налоговой о праве на вычет.
Быстрее всего подать заявление онлайн через Личный кабинет налогоплательщика:
Зайдите в раздел «Жизненные ситуации» ➔ «Вычеты» ➔ «Имущественный вычет».
Прикрепите сканы или фотографии документов.
Направьте заявление в ИФНС.
Налоговая проверит документы в течение 30 календарных дней. Уведомление сформируется автоматически и отправится напрямую вашему работодателю. Как только статус заявления в личном кабинете ФНС изменится на «Подтверждено», обратитесь в отдел кадров или бухгалтерию и напишите заявление в свободной форме на предоставление вычета.
Через Госуслуги
Подать заявление на вычет через Госуслуги можно в любое время года, но только за расходы, которые вы понесли в предыдущие годы. Например, за квартиру, купленную в 2025 году, вычет оформляется в 2026-м.
Авторизуйтесь на портале с подтвержденной учётной записью. Найдите услугу «Приём налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».
Следуйте подсказкам системы: укажите, за какой год подаете декларацию, добавьте информацию о доходах, сумме расходов на жилье.
Прикрепите подготовленные скан-копии документов.
Подпишите заявление с помощью электронной подписи — она создаётся прямо на портале — и отправьте в ФНС.
Возврат налога для пенсионеров
Сам по себе статус пенсионера не даёт автоматического права на получение компенсации, так как основное условие — наличие дохода, с которого уплачивается НДФЛ.
Если пенсионер продолжает работать официально и получает зарплату, он может оформить имущественный вычет так же, как и другие работающие граждане.
Но для пенсионеров есть особенность: если человек перестал работать, он всё равно может получить вычет за счёт доходов за предыдущие годы. Например, если пенсионер недавно вышел на пенсию, а до этого работал и платил НДФЛ, он может использовать эти периоды для получения возврата.
При покупке жилья супругами важно учитывать доходы обоих. Если один супруг работает и платит налог, а второй нет, можно заранее распределить право на вычет так, чтобы максимально использовать возможность возврата.
Перед подачей документов стоит проверить свою ситуацию: когда была куплена квартира, были ли официальные доходы и какие документы сохранились. Это поможет понять, положен ли вычет и за какие годы его можно получить.
Сроки получения налогового вычета
Вернуть налог за квартиру можно в любое время, но оформить возврат разрешается только за 3 предыдущих года. Подать документы можно сразу после окончания года, в котором оформлено право собственности. Налоговая проверяет декларацию до 3 месяцев, после чего деньги поступят на ваш счет.
За какой период можно вернуть налог | Срока давности нет. Вы можете подать документы на вычет хоть через 10 лет после покупки. Вернуть подоходный налог можно только за 3 года, предшествующих году подачи заявления. |
|---|---|
Сроки проверки и перевода денег |
Если подаёте декларацию 3-НДФЛ через налоговую инспекцию или Личный кабинет налогоплательщика ФНС:
Итого: около 3,5 месяцев.
|
Сроки при упрощённом порядке |
Если оформляете вычет автоматически по предложенному заявлению в личном кабинете ФНС:
Итого: примерно 1,5 месяца.
|
Оформление через работодателя |
|
Могут ли отказать и в каком случае
Иногда в получении вычета могут отказать. Обычно это происходит, если не выполнены условия для его оформления или есть ошибки в документах.
Например, отказ возможен, если:
вы не платите НДФЛ, то есть у вас нет официального дохода, с которого удерживается налог;
вы купили недвижимость не за личные деньги, а, например, оплатили её материнским капиталом или воспользовались другой государственной поддержкой;
вы уже использовали право на вычет раньше и лимит исчерпан;
в документах есть ошибки или не хватает подтверждающих документов.
Налоговая может запросить дополнительные сведения, если нужно проверить обстоятельства покупки. При этом отказ — это не всегда окончательное решение. Если исправить ошибки, предоставить недостающие документы или устранить причину, можно подать заявление снова.
FAQ: часто задаваемые вопросы
Можно ли получить налоговый вычет несколько раз?
Всё зависит от того, использовали ли вы своё право ранее. Если лимит по был исчерпан, повторно оформить такой же вычет нельзя. Но стоит учитывать дату приобретения жилья и изменения законодательства.
Через какое время после покупки квартиры можно оформить возврат?
Сразу после того, как возникло право на вычет и появились подтверждённые расходы. Необязательно подавать документы сразу после покупки. Многие владельцы жилья оформляют возврат позже.
Можно ли оформить вычет, если квартира куплена в ипотеку?
Да, в этом случае можно получить возврат не только за стоимость недвижимости, но и за уплаченные проценты. Для этого нужно предоставить дополнительные документы из банка.
Можно ли получить вычет за квартиру, купленную в браке?
Да, семейная пара может использовать право на возврат. В некоторых случаях можно распределить расходы между супругами, чтобы эффективнее использовать доступный лимит.
Что делать, если квартира куплена давно?
Право на вычет сохраняется, пока вы не использовали всю положенную сумму. Но есть важный момент: вернуть налог можно только за определённые налоговые периоды. Обычно заявление подают за последние годы, когда у вас был доход и вы платили НДФЛ. Например, если вы купили квартиру давно, но раньше не оформляли вычет, можно проверить, есть ли ещё неиспользованный остаток. Вполне вероятно, что часть суммы всё ещё можно вернуть.
Как получить налоговый вычет за квартиру быстрее?
Самый простой вариант — оформить вычет онлайн через личный кабинет на сайте налоговой. В некоторых случаях доступен упрощённый порядок: часть данных уже есть у налоговой, поэтому не нужно самостоятельно собирать все документы и подавать декларацию 3-НДФЛ.
Можно ли оформить возврат без посещения налоговой?
Да, сейчас всё можно сделать онлайн. Например, через Госуслуги или личный кабинет на сайте ФНС.
Нужно ли платить налог с полученного вычета?
Нет, сумма возврата не считается дополнительным доходом, поэтому отдельно платить налог с неё не нужно.
Влияет ли стоимость квартиры на размер возврата?
Да. Чем выше стоимость жилья, тем больше потенциальная сумма компенсации, но только до установленного законодательством предела. Если цена квартиры превышает лимит, вычет рассчитывается от максимально допустимой суммы.
СЛЕДИТЕ ЗА ДОХОДНОСТЬЮ
СЕЙВОВ В ПРИЛОЖЕНИИ
Финансовые продукты на каждый день
Выберите подходящий продукт специально для вас
© 2023–2026 ООО «Финансовые и платежные технологии»
Полная информация об ОФС Яндекса в разделе Установочные сведения на сайте ОФС Яндекса.
Карту Пэй, карту Яндекс Про, супер Сплит, Сейвы и иные вклады предоставляет ОФС Яндекса. Подробная информация об указанных продуктах и условия есть в соответствующих разделах. Перед использованием важно ознакомиться с полными условиями соответствующего продукта или услуги.
Супер Сплит: Полная стоимость кредита — от 14,357% до 59,000% годовых, процентная ставка — от 10% до 59% годовых. Лимит кредитования — от 1000 до 1 000 000 рублей. Карта супер Сплита — электронное средство платежа, выпускаемое к потребительскому кредиту с лимитом кредитования «супер Сплит».
Кредит от АО «Яндекс Банк». ПСК: от 22,000% до 55,960%, процентная ставка: от 1% годовых. Срок от 3 до 60 месяцев. Суммы кредита: от 30 000 до 1 000 000 рублей. Банк имеет право отказать в предоставлении кредита.
Накопительный счёт открывается в рублях на основании договора вклада до востребования. Допускается не более 10 открытых вкладов на одного клиента. Минимальная сумма — 0,01 рублей, максимальная — 30 000 000 рублей, но не более 30 000 000 рублей на всех в сумме. Процентная ставка может изменяться в одностороннем порядке, возможно частичное и досрочное снятие, пополнение вклада. Подробнее о Накопительных счетах.
Вклад открывается в рублях на основании договора срочного вклада. Допускается не более 10 открытых вкладов на одного клиента. Минимальная сумма вклада — 10 000 ₽, максимальная — 10 000 000 ₽. В случае досрочного снятия вклада процентная ставка пересчитывается по ставке 0,01% годовых. Проценты выплачиваются в конце срока. Процентная ставка фиксируется на весь срок вклада. Подробнее о Вкладе.
Условия предоставления кешбэка, организаторы акции, сроки и условия её проведения: yandex.ru/legal/card_and_pay_points. Не больше 10 000 баллов в месяц. Баллы не начисляются при оплате с помощью сервисов Яндекс Сплит и супер Сплит. Только для пользователей с активной мультиподпиской Яндекс Плюс. Условия начисления баллов Плюса: yandex.ru/legal/plus_loyalty. Есть ограничения.
Сервис рассрочки Яндекс Сплит предоставляет ООО «ФПТ»: ОГРН 1237700813844, Москва, муниципальный округ Замоскворечье, Садовническая 82, стр. 2, в соответствии с правилами рассрочки yandex.ru/legal/pravilarassrochki/. Есть ограничения.
Наименование Фонда — открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «Яндекс Пэй. Фонд денежного рынка. Рубли». Правила Фонда зарегистрированы Банком России 06.10.2025 № 7338. Находится под управлением Акционерного общества ВИМ Инвестиции. Лицензия ФКЦБ России от 06.03.2002№ 21-000-1-00059 на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, без ограничения срока действия.
Фонд не является банковским вкладом и/или банковским счётом, денежные средства, передаваемые в Фонд, не застрахованы в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».
ОФС Яндекса является партнёром АО ВИМ Инвестиции, не участвует в процессе выдачи, погашения и обмена инвестиционных паёв Фонда и не оказывает услуги доверительного управления.
Настоящий материал и сведения в нём предназначены исключительно для информационных целей. Материал не рассматривается и не должен рассматриваться как предложение АО ВИМ Инвестиции и ОФС Яндекса о покупке или продаже каких-либо финансовых инструментов или оказания услуг какому-либо лицу, не являются рекламой, офертой, публичной офертой по какому бы то ни было действующему законодательству. Предоставляемая информация не может рассматриваться в качестве рекомендации к инвестированию средств, а также гарантий или обещаний в будущем доходности вложений. Представленная информация не является и не должна рассматриваться как индивидуальная инвестиционная рекомендация.
Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться или уменьшаться. Результаты инвестирования в прошлом не являются гарантией таких же результатов в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в инвестиционные фонды. Все прошлые данные имеют документальное подтверждение. Нет никаких гарантий прибыли или доходов от финансовых инструментов, пока иная информация не указана в соответствующих публикациях.
Прежде чем воспользоваться какой-либо услугой или приобретением финансового инструмента или инвестиционного продукта, вы должны самостоятельно оценить экономические риски и выгоды от услуги и/или продукта, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки при пользовании конкретной услугой, свою готовность и возможность принять такие риски.
Ознакомиться с изменением стоимости пая Фондов в соответствии с Указанием Банка России от 02.11.2020 г. № 5609-У за 1 месяц, 3 месяца, 6 месяцев, 1 год, 3 года и 5 лет, а также динамикой и с расчетом доходности можно на www.wealthim.ru или в разделе о Фонде.
Адрес АО ВИМ Инвестиции: Россия, 123112, г. Москва, вн. тер. г. муниципальный округ Пресненский, Пресненская набережная, дом 10, строение 1, этаж 38, помещение I, телефон 8-800-770-70-88 (для бесплатной междугородной и мобильной связи), адрес сайта в сети Интернет www.wealthim.ru.
Приложение Яндекс Пэй 0+
