Яндекс Пэй
Яндекс Пэй

Калькулятор налога для самозанятых — онлайн расчёт НПД в 2026 году

Калькулятор НПД для самозанятых

Налог 4% (с вычетом 3%)
₽
Налог 6% (с вычетом 4%)
₽
Если уже использовали часть вычета, укажите остаток
₽
Результаты расчета
0 ₽
Налог к уплате
0 ₽
Общий доход
0 ₽
Использовано вычета
10 000 ₽
Остаток вычета
Внимание! Годовой доход превысил лимит 2 400 000 ₽. При превышении право на применение НПД утрачивается.
Детали расчета
Подключите Яндекс Пэй и Сплит для бизнеса
Увеличивайте конверсию и средний чек — онлайн в интернете и офлайн в торговых точках
Подключить онлайн
Подключить офлайн
image

Ставки налога
на профессиональный доход

Самозанятые в России платят налог на профессиональный доход.Ставка зависит от того, с кем они сотрудничают:
4 %
на доходы, полученные от физических лиц
6 %
на доходы, полученные от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Налоговый вычет 10 000 ₽

Сразу после регистрации самозанятый получает налоговый бонус — 10 000 ₽. Он снижает налоговую ставку на 1%: с 4 до 3% и с 6 до 4%. Когда вся сумма будет использована, налог снова станут рассчитывать по стандартным ставкам. 

Кто может стать самозанятым и платить НПД

Оформить самозанятость может любой россиянин и граждане стран-членов ЕАЭС. На НПД также могут работать ИП без сотрудников, если годовой доход не превышает 2,4 млн ₽. 

Ограничения для применения режима

Главные ограничения:
icon
Самозанятый может работать только в одиночку, нанимать сотрудников нельзя.
icon
Лимит годового дохода — 2,4 млн ₽.
icon
НПД подходит для оказания услуг, выполнения работ, сдачи жилья в аренду и продажи товаров, созданных своими руками.
icon
Самозанятый не может действовать от имени другого лица: оказывать агентские услуги, работать по доверенности или договору комиссии.
icon
Нельзя оказывать услуги бывшему работодателю, если после увольнения не прошло 2 лет  — это будет считаться подменой трудовых отношений.

Как зарегистрироваться самозанятым

Оформить самозанятость можно:
В мобильном приложении «Мой налог»
Самый простой способ
Через приложение банка
В личном кабинете ФНС
Нужны только паспорт и ИНН. Подробная инструкция — здесь.

Когда и как платить НПД

ФНС присылает уведомление с суммой налога до 12-го числа месяца. Оплатить его нужно до 28-го числа. Размер высчитывается автоматически на основании чеков, которые самозанятый формирует в приложении. 
Например, если специалист получил оплату от клиента 27 апреля, уведомление о налоге придёт до 12 мая, а уплатить его нужно будет не позднее 28 мая. 

Штрафы и пени за несвоевременную оплату

Если самозанятый не уплатил налог до 28-го числа, но исправно отражал доходы в приложении, начислят только пени. Их размер — 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
Штрафы выписывают за сокрытие доходов. За неумышленное нарушение — например, если забыть сформировать чек, — 20% от суммы налога. Если доход скрыли намеренно, штраф увеличивается до 40%. А за повторное нарушение в течение полугода — уже 100% суммы налога.

Преимущества работы с самозанятыми для бизнеса

Ключевые плюсы работы с самозанятыми — экономия бюджета до 30%:
Не нужно платить страховые взносы, как за штатных сотрудников
Нет отпускных, больничных и соцпакета
Самозанятый сам платит налог
Таких специалистов можно нанимать для масштабирования команды без увеличения штата и под конкретные бизнес-задачи: проектная работа, разовые услуги, сезонные пики. Исполнителя можно быстро заменить или прекратить сотрудничество. 

Часто задаваемые вопросы

Telegram-канал
Блог
Контакты
Сервис Яндекс Пэй или Сервис — информационный сервис, который позволяет клиенту оформлять заказы с кешбэком баллами Плюса или частями, с помощью Яндекс Сплит.

Яндекс Сплит — функционал Сервиса для оплат частями. С ним клиент может разделить стоимость заказа на несколько частей, а продавец получит всю сумму сразу — как при обычной оплате.

Оформление заказа происходит по договору поручения и на Условиях https://yandex.ru/legal/yandexpay_b2c/.

Сервис Яндекс Пэй для партнёров предоставляется ООО «Финансовые и платежные технологии» (ОГРН 1237700813844, ИНН 9705212635, место нахождения: 115035, г. Москва, Садовническая улица, дом 82, строение 2) по Договору. Условия: https://yandex.ru/legal/yandexpay_b2b/. Не публичная оферта. Есть ограничения. Тарифы до НДС.

© 2026 Яндекс
Fri Dec 12 2025 16:22:16 GMT+0300 (Moscow Standard Time)