Калькулятор страховых взносов ИП в 2025 году

Калькулятор автоматически рассчитывает страховые взносы индивидуального предпринимателя за себя. Для точного расчёта укажите период деятельности и полученный доход.

Если вы зарегистрировались или прекратили деятельность в течение года, укажите соответствующие даты — сумма взносов будет пропорционально уменьшена. При доходе свыше 300 000 рублей автоматически рассчитывается дополнительный взнос 1% от суммы превышения.

Индивидуальные предприниматели обязаны уплачивать страховые взносы за себя независимо от факта ведения деятельности и наличия дохода. Это обязательные платежи на пенсионное и медицинское страхование, которые обеспечивают социальную защитупредпринимателя.

В 2025 году размер фиксированных страховых взносов составляет 53 658 рублей за полный календарный год. Эта сумма не зависит от размера дохода и является обязательной для всех ИП, кроме применяющих налог на профессиональный доход (самозанятых) и автоматизированную упрощённую систему налогообложения.

Если годовой доход предпринимателя превышает 300 000 рублей, необходимо дополнительно уплатить 1% от суммы превышения на пенсионное страхование. Максимальный размер дополнительных взносов в 2025 году ограничен суммой 300 888 рублей.

Важно правильно определить доход для расчёта дополнительных взносов. На УСН «Доходы» учитывается вся выручка без учёта расходов. На УСН «Доходы минус расходы» и ЕСХН берётся разница между доходами и расходами. На патентной системе учитывается потенциально возможный доход, установленный для расчёта стоимости патента.

Страховые взносы можно учесть при расчёте налогов. ИП на УСН и патенте имеют право уменьшить налог на сумму уплаченных взносов. Если у предпринимателя нет работников, налог можно уменьшить до нуля. При наличии сотрудников уменьшение возможно не более чем на 50% от суммы налога.